НАРЕДБА № 11 ОТ 1 МАРТ 2007 Г. ЗА УПРАВЛЕНИЕТО И НАДЗОРА ВЪРХУ ЛИКВИДНОСТТА НА БАНКИТЕ
Това е резюме на текстовете от нормативния акт, целящо лесно и бързо запознаване на потребителя с нормите в него.
Виж оригиналния текст на документа
Чл. 1
Наредбата определя изискванията за управление на ликвидността на банките и надзора от Българската народна банка (БНБ) върху ликвидността. Банките са задължени да управляват ликвидността си така, че да могат редовно и без забавяне да изпълняват ежедневните си задължения, както в нормални условия, така и в кризи. Въведени са изисквания за надеждни стратегии и системи за управление на ликвидния риск, които трябва да отразяват сложността и рисковия профил на банката, както и значимостта ѝ в съответните държави членки.
Чл. 2
Наредба № 11 регламентира системата за управление и надзор върху ликвидността на банките. Тя включва правила и процедури за установяване, измерване и управление на ликвидността, орган за управление на ликвидността, пряко подчинен на компетентния орган на банката, и ефективна информационна система. Системата трябва да отговаря на изисквания за подходяща управленска структура, определяне на толеранс към ликвиден риск, управление на ликвидни позиции, провеждане на стрес тестове и вътрешен контрол.
Чл. 3
Наредба № 11 от 1 март 2007 г. определя изискванията за управление на ликвидността на банките в България. Компетентният орган на всяка банка е задължен да приеме вътрешни правила, които да включват принципи за управление на ликвидността, планове за възстановяване на ликвидността, планове за действие при извънредни обстоятелства, методология за управление на финансирането, техники за редуциране на ликвидния риск, правомощия и структура на органа за управление на ликвидността, както и задължения на служителите. Банките трябва да разграничават активите, предоставени като обезпечение, от свободните активи и да представят значителни промени в правилата на Българската народна банка в срок от 10 дни.
Чл. 4
Наредба № 11 от 1 март 2007 г. определя изискванията за управление на ликвидността в банките. Всяка банка трябва да създаде орган за управление на ликвидността, който е подчинен на компетентния орган за управление на банката и трябва да включва поне едно лице, посочено в Закона за кредитните институции. Органът отговаря за разработването на система за управление на ликвидността и планира действия при непредвидени изтичания на парични средства. Той периодично представя отчети на компетентния орган, който оценява ефективността на решенията и актуализира стратегиите за управление на ликвидния риск. Освен това, органът информира за нивото на толеранс към риска.
Чл. 5
Чл. 5 от Наредба № 11 от 1 март 2007 г. описва информационната система за измерване, наблюдение и контрол на ликвидността на банките. Системата поддържа информация за текущото изчисляване на ликвидната позиция, отчитайки ликвидния профил на банката и пазарната ликвидност. Основата на системата включва: създаване на падежна стълбица, оценка на паричните потоци, изчисляване на необходимите ликвидни активи и буфери, и механизми за разпределение на разходите, ползите и рисковете, свързани с ликвидността.
Чл. 5а
Чл. 5а от Наредба № 11 определя, че задължителните минимални резерви и свръхрезервите, поддържани от банките, се считат за ликвидни активи в пълния им размер. Това е в съответствие с изискванията на Закона за Българската народна банка и Делегиран регламент (ЕС) 2015/61, касаещи ликвидното покритие за кредитните институции.
Чл. 6
Член 6 от Наредба № 11 от 1 март 2007 г. за управлението и надзора върху ликвидността на банките е отменен с обнародването в Държавен вестник, брой 61 от 2018 г. Това означава, че разпоредбите, свързани с оценката на паричните потоци, вече не са в сила и не се прилагат.
Чл. 7
Член 7 от Наредба № 11, касаещ ликвидността на банките, е отменен с Държавен вестник, брой 61 от 2018 г. Тази промяна означава, че разпоредбите, свързани с ликвидните активи, вече не са в сила.
Чл. 8
Член 8 от Наредба № 11 за управлението и надзора върху ликвидността на банките е отменен с изменение, публикувано в Държавен вестник, брой 61 от 2018 г. Наредбата регулира надзора върху ликвидността на банките, включително отчетността при ликвидни проблеми.
Чл. 9
Чл. 9 от наредбата предвижда, че ако Българската народна банка (БНБ) установи съществен ликвиден проблем в банка, подуправителят, отговарящ за банковия надзор, може да задължи банката да представя отчетност за ликвидността на ежеседмична или ежедневна база. Тази отчетност трябва да отразява и плановете за оцеляване на банката.
Чл. 10
Член 10 от Наредба № 11, който се отнася до надзорния преглед и оценка на системата за управление на ликвидността, е отменен с обнародването му в Държавен вестник, бр. 61 от 2018 г. Заглавието на член 10 е изменено с ДВ, бр. 85 от 2010 г. и влиза в сила от 31.12.2010 г.
Чл. 11
Наредбата определя надзорния преглед и проверки, които обхващат управлението на ликвидния риск в банките, включително разработването на алтернативни сценарии и техники за редуциране на ликвидния риск. Българската народна банка оценява стабилността на управлението на ликвидния риск на всяка банка, както и нейното въздействие върху финансовата система и другите държави членки.
Чл. 11а
Член 11а от Наредба № 11 от 1 март 2007 г. определя принудителни мерки за въздействие, свързани с управлението и надзора върху ликвидността на банките. Този член е бил нов, добавен в Държавен вестник, бр. 40 от 2014 г., но е отмян в ДВ, бр. 61 от 2018 г.
Чл. 12
Наредбата определя правилата за управление и надзор на ликвидността на банките в България. При нарушение на изискванията, Българската народна банка (БНБ) може да наложи административни мерки. В наредбата се въвеждат термини като "дружества със специална инвестиционна цел - секюритизация" и "падежна стълбица". Тя също така имплементира разпоредби от Директива 2013/36/ЕС. Наредбата е приета на основание Закона за кредитните институции и отменя предишна наредба от 1997 г. Първият отчет съгласно измененията трябва да бъде представен с данни към 31 май 2014 г.
§1
В преходните и заключителни разпоредби на Наредба № 11 от 1 март 2007 г. се определят ключови понятия, свързани с управлението и надзора върху ликвидността на банките. Въведени са определения за "Дружества със специална инвестиционна цел - секюритизация" и "Падежна стълбица", като се позовават на съответни европейски регламенти, които уточняват критериите и стандартите за наблюдение на ликвидността.
§2
Параграф §2 от преходните и заключителни разпоредби на Наредба № 11 от 1 март 2007 г. въвежда разпоредби на Директива 2013/36/ЕС, свързана с достъпа до дейностите на кредитните институции и с пруденциалния надзор над тях. Тази директива заменя и изменя предходни директиви, включително директиви 2002/87/ЕО, 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО.
§ 3
Наредба № 11 от 1 март 2007 г. за управлението и надзора върху ликвидността на банките е издадена на основание чл. 42 във връзка с § 13 от Закона за кредитните институции. Приета е с Решение № 25 на Управителния съвет на Българската народна банка и отменя предишната Наредба № 11 от 1997 г. за управлението и надзора върху ликвидността на банките.
§ 4
Параграф §4 от преходните и заключителните разпоредби към Наредба № 11 от 1 март 2007 г. за управлението и надзора върху ликвидността на банките, уточнява, че предишният параграф 2 е отменен с ДВ, бр. 61 от 2018 г. Тези разпоредби са обнародвани в ДВ, бр. 85 от 2010 г. и влизат в сила от 31.12.2010 г.
§12
Наредбата за управление и надзор върху ликвидността на банките влиза в сила от 31 декември 2010 г. Съществуват преходни и заключителни разпоредби, свързани с изменения и допълнения на Наредба № 11 от 2007 г., обнародвани в Държавен вестник, брой 40 от 2014 г.
§8
Параграф §8 от Преходните и Заключителни разпоредби на Наредба № 11 от 2007 г. установява, че първият отчет, съгласно измененията на наредбата, трябва да бъде представен в Българската народна банка (БНБ) с данни към 31 май 2014 г.
