НАРЕДБА ЗА ОПРЕДЕЛЯНЕ НА ПРОЦЕДУРИТЕ ЗА АДМИНИСТРИРАНЕ НА НЕРЕДНОСТИ ПО ФОНДОВЕ, ИНСТРУМЕНТИ И ПРОГРАМИ, СЪФИНАНСИРАНИ ОТ ЕВРОПЕЙСКИЯ СЪЮЗ (ЗАГЛ. ДОП. - ДВ, БР. 6 ОТ 2012 Г.)
Това е резюме на текстовете от нормативния акт, целящо лесно и бързо запознаване на потребителя с нормите в него.
Виж оригиналния текст на документа
Чл. 1
Наредбата урежда процедурите за администриране на нередности, свързани с фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз. Основните аспекти включват администриране на сигнали за нередности, обработка на нередности чрез установяване, регистриране, докладване, предприемане на корективни действия и проследяване на резултатите, както и контрол върху изпълнението на тези процедури.
Чл. 2
Наредбата определя процедурите за администриране на нередности, свързани с фондове, инструменти и програми, съфинансирани от ЕС. Тя обхваща предприсъединителните фондове, както и фондовете и програмите от програмен период 2007 - 2013 г. и 2014 - 2020 г., които не попадат под Наредбата за администриране на нередности по Европейските структурни и инвестиционни фондове.
Чл. 3
Наредбата определя отговорностите на различни ръководители и структури за прилагане на процедурите, свързани с администрирането на нередности по фондове и програми, финансирани от ЕС. Основните отговорници включват ръководителите на администрации, които са част от Съвета за координация в борбата с правонарушенията, ръководителите на структури, администриращи европейски фондове, и председателя на Съвета, както и директора на дирекция АФКОС в Министерството на вътрешните работи.
Чл. 4
Съгласно Чл. 4 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности, всяко лице има право да подава сигнали за нередности, свързани с изпълнението на проекти, които са съфинансирани от фондове, инструменти и програми на Европейския съюз. Тази разпоредба е изменена в ДВ, бр. 6 от 2012 г.
Чл. 5
Служителите, които администрират европейски фондове, инструменти и програми, са задължени да подават сигнали за нередности до ръководителя на структурата или до компетентното вътрешно звено, отговорно за проверката на сигналите в съответната институция.
Чл. 6
Чл. 6 от Наредбата определя как да се процедира при наличие или съмнение за конфликт на интереси, свързан с лица, отговорни за проверка на сигнали за нередности. При установяване на такава свързаност, информацията се подава директно до ръководителите на структурите, администриращи европейски фондове, ресорния заместник-министър, директора на дирекция АФКОС или до Европейската служба за борба с измамите (ОЛАФ).
Чл. 7
Чл. 7 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от ЕС, предвижда защита за лицата, които подават сигнали за нередности. Конкретно, те не могат да бъдат уволнени или да понесат негативни последици вследствие на подаването на сигнала. Освен това, служителите, които проверяват сигналите, също са защитени от уволнение или негативни ефекти, произтичащи от администрирането на сигналите и изготвянето на експертни становища.
Чл. 8
Съгласно Чл. 8 от Наредбата, сигналите за нередности могат да бъдат: 1. Сигнал извън администрацията - от външни контролни органи, медии или физически лица; 2. Сигнал в рамките на администрацията - от вътрешни контролни органи или служители; 3. Устни или писмени сигнали, които могат да бъдат подавани анонимно и се документират от служителя, приел сигнала.
Чл. 9
Чл. 9 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности предвижда, че ръководителите на ведомствата и административните структури, които администрират европейски фондове, осигуряват възможност за подаване на сигнали за нередности. Тези сигнали могат да се подават чрез интернет страници, електронна поща, телефон, факс или по друг начин, оповестен от администрацията. Всички постъпили сигнали трябва да бъдат регистрирани в деловодната система на съответната администрация.
Чл. 10
Чл. 10 от наредбата указва как да се обработват сигналите за нередности. Всеки сигнал, който не е свързан с дейността на административната структура, трябва да бъде препратен до съответната структура, а подателят да бъде уведомлен. При сигнали, съдържащи информация за подозрения за измама, те се изпращат на правоохранителните органи с копие до директора на дирекция АФКОС.
Чл. 11
Наредбата определя процедурите за администриране на нередности, свързани с европейски фондове, инструменти и програми. Структурите, отговорни за администрирането им, са задължени да поддържат регистър на всички получени сигнали за нередности, съдържащ важна информация като дата, номер на проекта, описание на нарушението и предприети действия. Регистърът трябва да бъде предоставен на дирекция АФКОС в определени срокове. При липса на нови сигнали, структурите уведомяват дирекцията писмено. Специални разпоредби важат за определени фондове, където информацията се въвежда в специализирана информационна система. Ръководителите на структурите следят за актуалността на информацията и образуват отделни преписки за всеки сигнал.
Чл. 12
Наредбата определя процедурите за проверка на сигнали за нередности, свързани с фондове, съфинансирани от ЕС. По всеки сигнал се извършват проверки за установяване на достоверността на изложените обстоятелства. Проверката трябва да приключи в срок до 3 месеца, като накрая се издава писмен акт от компетентния орган, който удостоверява наличието или липсата на нередност.
Чл. 13
Чл. 13 от Наредбата определя компетентните органи за установяване на нередности, които са ръководителите на структурите, администриращи европейски фондове, и съдът. Ръководителите на структурите утвърдиха вътрешни правила за установяване и докладване на нередности, както и организират поддържането на регистри за нередности. Регистърът съдържа информация за нередностите, включително идентификационен номер, програма, номер на проекта, замесени лица и състояние на случая. Копие от регистъра се изпраща на дирекция АФКОС в определени срокове.
Чл. 13а
Чл. 13а от наредбата определя сроковете и процедурите за въвеждане на информация за нередности по фондовете, съфинансирани от ЕС. За Фонд "Убежище, миграция и интеграция", Фонд "Вътрешна сигурност" и Оперативна програма за храни информацията се въвежда в срок до три работни дни след издаване на акта. Регистърът се генерира автоматично от електронната система. За Фонд "Солидарност" информацията също се въвежда в срок до три работни дни, като регистърът се поддържа в определен формат.
Чл. 14
Чл. 14 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности предвижда, че наличието или липсата на нередност се документира в писмен акт от компетентния орган или в съдебен акт. Този акт съдържа мотивирано заключение и може да бъде преразгледан. Препис от акта се предоставя на засегнатите лица, а установените нередности се вписват незабавно в регистъра за нередности. Регистрирането не зависи от възстановяване на средства, а ръководителите трябва да предприемат корективни действия при установена нередност.
Чл. 15
Структурите, които администрират европейски фондове, инструменти и програми, са задължени да поддържат досие за всеки случай на установена нередност. Това досие трябва да съдържа цялата документация, свързана с нередността, включително преписката по сигнала, документация от проверките, акт за установяване на нередността, одиторски доклади, кореспонденция, информация за съдебни дела и финансова информация. Досието получава уникален национален идентификационен номер. В случай на делегиране на правомощия, досието се поддържа от Междинно звено.
Чл. 16
Наредбата регламентира процедурата за регистриране на нови случаи на нередности по различни програми и фондове, съфинансирани от ЕС. Всеки случай се регистрира с уникален национален идентификационен номер, определен от съответните органи, в зависимост от програмата: САПАРД, Структурни и Кохезионен фонд, ФАР, ИСПА и др. За новите програми от 2014-2020 г. също се генерират идентификационни номера. Регистрацията се извършва в регистъра за нередности, администриран от различни държавни структури.
Чл. 17
Наредбата определя процедурите за докладване на нередности, свързани с европейските фондове, инструменти и програми. Структурите, администриращи тези фондове, трябва да прилагат утвърдени вътрешни правила за докладване на нередности. Нередностите се класифицират в три категории: под прага за докладване до ОЛАФ (10 000 евро, с изключение на САПАРД, където е 4 000 евро), изключения за докладване до ОЛАФ и нередности, подлежащи на докладване. Всички случаи се докладват на тримесечна база с определени срокове. Съществуват и специфични правила за трансгранично сътрудничество. Нередностите, които могат да имат бързо отражение или представляват нова неправомерна практика, трябва да се докладват незабавно.
Чл. 18
Чл. 18 от наредбата определя задълженията на структурите, администриращи европейски фондове, относно докладването на случаи на нередности. Те трябва да информират дирекция АФКОС за нови случаи на нередности, последващите действия и промените по вече докладвани случаи. Случаите се докладват по различен начин в зависимост от типа на програмата и периода на финансиране. Важно е да се спазват сроковете за докладване, както и да се декларират ситуации, в които няма установени нередности или съществени промени. При докладването се изисква изпращането на писма и информация в определени формати.
Чл. 19
Чл. 19 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности предвижда, че Дирекция АФКОС проверява уведомленията за нередности и при нужда ги връща за коригиране. Коригираните уведомления трябва да бъдат изпратени обратно в срок от 3 работни дни. Дирекцията изпраща проверените уведомления на ОЛАФ до втория месец след края на всяко тримесечие, а за предприсъединителните инструменти информацията се изпраща и на съответните генерални дирекции на Европейската комисия. Случаите по чл. 17, ал. 5 се докладват незабавно на ОЛАФ.
Чл. 20
Член 20 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз, е отменен с обнародване в Държавен вестник, брой 6 от 2012 г.
Чл. 21
Чл. 21 от наредбата е бил изменян многократно, но в крайна сметка е отменен с обнародването на ДВ, бр. 6 от 2012 г. Това означава, че разпоредбите, свързани с него, вече не са в сила.
Чл. 22
Член 22 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз, е отменен с обнародването на Държавен вестник, брой 6 от 2012 г.
Чл. 23
Чл. 23 от Наредбата определя процедурите за предоставяне на информация относно нередности по фондове, съфинансирани от ЕС. При изпращането на информация до ОЛАФ, дирекция АФКОС също така информира националния ръководител за предприсъединителни фондове, ръководителя на сертифициращия орган в Министерството на финансите за Структурните фондове и Кохезионния фонд, както и министъра на земеделието и храните относно контрола на плащанията от Европейските фондове. Информацията се предоставя чрез електронна система за управление на нередности, осигурена от ОЛАФ.
Чл. 24
Чл. 24 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от ЕС, предвижда, че Дирекция АФКОС е отговорна за предоставяне на методически указания на структурите, които администрират европейските фондове, относно прилагането на определените процедури.
Чл. 25
Член 25 от наредбата постановява, че Дирекция АФКОС е отговорна за предоставянето на обобщена информация относно докладваните случаи на нередности до ОЛАФ на годишна база. Тази информация се включва в доклада за дейността на Съвета. Раздел III на наредбата се фокусира върху използването на информационни системи за докладване и наблюдение на нередности.
Чл. 26
Член 26 от наредбата описва процедурите за докладване, отчитане и наблюдение на установени нередности от управляващите органи и междинните звена на оперативните програми, съфинансирани от Структурните фондове и Кохезионния фонд. За целта се използва модул "Нередности" в ИСУН. Също така, за Оперативната програма за храни и основно материално подпомагане, Фонд "Убежище, миграция и интеграция" и Фонд "Вътрешна сигурност" се използва ИСУН 2020.
Чл. 27
Чл. 27 от наредбата описва процедурите за докладване на нередности до ОЛАФ, като за целта се използва системата IMS (Irregularity Management System). Националните информационни системи трябва да се интегрират с IMS, за да се улесни докладването. Координацията на ползването на IMS се осъществява от дирекция АФКОС, следвайки указанията на ОЛАФ. Сумите в IMS се посочват в евро.
Чл. 28
Чл. 28 от Наредба за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от ЕС, налага задължения на органите, отговорни за прилагането на наредбата. Те трябва да уведомят компетентните органи при подозрение за престъпление, да предприемат корективни действия за възстановяване на недължимо платените суми, да проследяват изпълнението на тези действия и да уведомяват финансовите контролни органи за нарушения на бюджетната дисциплина.
Чл. 29
Член 29 от Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз, е отменен с обнародването в Държавен вестник, брой 6 от 2012 година. Това означава, че разпоредбите, свързани с приключването на нередности, вече не са в сила и не се прилагат.
Чл. 30
Наредбата определя процедурите за приключване на нередности, свързани с фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз. Член 30 описва условията, при които може да се вземе решение за приключване на процедурата, включително възстановяване на неправомерно получени средства, приключване на административни или съдебни процедури, и установяване на факти, опровергаващи нередността. Решението се взема при условие, че наказателноправните процедури са приключени, а при нови обстоятелства случаят може да бъде възобновен.
Чл. 31
Чл. 31 от Наредбата определя задълженията на Дирекция АФКОС при осъществяване на дейността й. Тя извършва административни проверки и контрол на сигнали и нередности в структурите, отговорни за управлението на средствата от ЕС. Дирекцията също така проверява спазването на допълнителни изисквания по Постановление № 18 на Министерския съвет от 2003 г. и инициира проверки, като служители на дирекцията могат да присъстват на тях. Накрая, тя анализира резултатите от проведените административни проверки.
Чл. 32
Дирекция АФКОС извършва първоначални и последващи документални проверки в процеса на администриране на европейски фондове, инструменти и програми. Първоначалните проверки се осъществяват във всички администриращи структури след писмено уведомление от директора на дирекцията, което уточнява целите, сроковете, обхвата и участниците в проверката. При нужда, в проверките могат да се включват и външни експерти.
Чл. 33
Наредбата определя как се извършват проверки на административни структури, свързани с фондове от ЕС. След проверка се изготвя доклад с констатации, който се изпраща на ръководителя на структурата. Той има 15 дни за писмено становище, в противен случай докладът става окончателен. Окончателен доклад се изготвя в срок от един месец след становището. Директорът на дирекция АФКОС може да дава препоръки, да сигнализира за нарушения или престъпления. При съмнения за измама, докладът се предоставя само на председателя на съвета или правоохранителните органи. Ръководителят на структурата е длъжен да информира АФКОС за предприетите действия в срок от два месеца.
Чл. 34
Член 34 от наредбата определя, че служители от дирекция АФКОС извършват последващи проверки за спазване и изпълнение на препоръките, направени в доклада по член 33. Тези изменения в наредбата са в сила от 16.11.2010 г. и са актуализирани до 2012 г.
Чл. 35
Наредбата определя процедурите за администриране на нередности, свързани с фондове и програми, съфинансирани от Европейския съюз. Чл. 35 изисква служителите в проверяваните структури да оказват съдействие на проверяващите, да осигуряват достъп до документация и да предоставят изискваната информация в срок. Определения за нередности, включително "подозрение за измама" и "сигнал за нередност", са дадени в допълнителните разпоредби. Наредбата включва и специфични правила за идентификация на нередности и процедури за уведомяване на компетентните органи.
§116
В параграф §116 от наредбата се уточнява, че терминът "отдел 'Координация на борбата с правонарушенията, засягащи финансовите интереси на Европейските общности (АФКОС)' в Министерството на вътрешните работи" се заменя с "дирекция 'Координация на борбата с правонарушенията, засягащи финансовите интереси на Европейските общности (АФКОС)' в Министерството на вътрешните работи". Заключителните разпоредби се отнасят до Постановление № 263 от 9 ноември 2010 г., което изменя и допълва Постановление № 18 на Министерския съвет от 2003 г. за създаване на съвет за координация в борбата с правонарушенията, засягащи финансовите интереси на Европейските общности.
Параграф §23
В параграф 23 от Наредбата за администриране на нередности по фондове и програми, съфинансирани от Европейския съюз, се предвиждат изменения, при които терминът "Европейските общности" се заменя с "Европейския съюз". Тези изменения целят актуализиране на текста на наредбата в съответствие с новата терминология, свързана с европейските институции.
§24
Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз влиза в сила от деня на обнародването й в "Държавен вестник". Също така, в преходните и заключителни разпоредби се споменава Постановление № 6 от 17 януари 2011 г., което изменя и допълва Правилника за прилагане на Закона за Министерството на вътрешните работи, приет с Постановление № 126 на Министерския съвет от 2006 г.
§136
В Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове и програми, съфинансирани от Европейския съюз, се извършват две основни изменения: заменят се термини, свързани със съвета АФКОС и Дирекцията, отразяващи актуализация на наименованията. Преходните разпоредби се отнасят към Постановление № 3 от 13 януари 2012 г., касаещо изменения и допълнения на същата наредба.
§43
В тримесечен срок от влизането в сила на постановлението се утвърдят вътрешните правила за установяване, регистриране, докладване, последващи действия и проследяване случаите на нередности. Тези разпоредби са част от Постановление № 207 от 18 юли 2014 г., което е в сила от 22.07.2014 г.
§ 44
Параграф 44 от наредбата гласи, че тя влиза в сила от деня на обнародването си в "Държавен вестник". Заключителните разпоредби се отнасят и до Постановление № 130 от 29 юни 2017 г., което е свързано с приемането на устройствен правилник на Министерството на земеделието, храните и горите и влиза в сила от 7 юли 2017 г.
§ 70
Параграф 70 указва, че постановлението влиза в сила от деня на обнародването му в "Държавен вестник". Заключителните разпоредби към Постановление № 35 от 13 март 2018 г. за изменение и допълнение на наредбата са обнародвани в "Държавен вестник", брой 24 от 2018 г. и влизат в сила от 16.03.2018 г.
§ 15
Параграф 15 от наредбата постановява, че тя влиза в сила от деня на обнародването ѝ в 'Държавен вестник'. Заключителните разпоредби са свързани с Постановление № 10 от 25 януари 2024 г., което предвижда изменение и допълнение на нормативни актове на Министерския съвет и влиза в сила от 01.02.2024 г.
§68 от Преходни и Заключителни разпоредби
Наредбата за определяне на процедурите за администриране на нередности по фондове, инструменти и програми, съфинансирани от Европейския съюз, влиза в сила от първото число на месеца след обнародването ѝ в "Държавен вестник". В приложението са описани формулярите за тримесечно уведомление за нередности, включващи идентификация на уведомлението, детайли относно нередността, финансови аспекти и етап на процедурата. Включени са и изисквания за докладване на случаи на нередности до ОЛАФ, както и за последващи действия.
