НАРЕДБА № 8 ОТ 3 СЕПТЕМВРИ 2020 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ ДЕЙНОСТТА НА ЦЕНТРАЛНИТЕ ДЕПОЗИТАРИ НА ЦЕННИ КНИЖА, ЦЕНТРАЛНИЯ РЕГИСТЪР НА ЦЕННИ КНИЖА И ДРУГИ ЛИЦА, ОСЪЩЕСТВЯВАЩИ ДЕЙНОСТИ, СВЪРЗАНИ СЪС СЕТЪЛМЕНТА НА ЦЕННИ КНИЖА
Това е резюме на текстовете от нормативния акт, целящо лесно и бързо запознаване на потребителя с нормите в него.
Виж оригиналния текст на документа
Чл. 1
Наредба № 8 урежда изискванията към централните депозитари на ценни книжа, лицензирани от Комисията за финансов надзор, относно предоставянето на услуги, свързани с сетълмента на ценни книжа, съгласно Регламент (ЕС) № 909/2014. Тя определя допълнителни изисквания, случаи на изключения, правила и процедури при неизпълнение на задължения, изчисляване на валутни показатели, оценка на рисковете, значимост на депозитарите и реда за изплащане на дивиденти и други плащания. Комисията води актуален списък на централните депозитари, а разпоредбите на наредбата се прилагат с изключения за определени раздели и членове.
Чл. 2
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа. Чл. 2 описва функциите на централния депозитар, който поддържа електронна база данни и води сметки на емитенти, финансови инструменти, участници в системата за сетълмент, притежатели на финансови инструменти, регистри на прехвърляния и други сметки, предвидени в правилата му. Централният депозитар осигурява достъп до водените от него регистри, прилагани съгласно ЗППЦК.
Чл. 3
Централният депозитар на ценни книжа е задължен да открива сметки за всяка регистрирана емисия финансови инструменти, които предоставят равни права. Това включва: 1. сметка за финансовите инструменти, емитирани от дружеството; 2. сметки на участниците в системата за сетълмент на ценни книжа; 3. сметки на притежателите на финансови инструменти и сметки на лицата, посочени в чл. 133 от ЗПФИ, когато е приложимо.
Чл. 4
Чл. 4 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя минималните данни, които Централният депозитар на ценни книжа трябва да поддържа за сметката на емитента на финансови инструменти. Тези данни включват номер на сметката, информация за емитента (наименование, седалище, ЕИК, адрес за кореспонденция, идентификационен код на правния субект - LEI код и други предвидени данни) и списък на идентификационните кодове на емисиите, регистрирани в депозитара.
Чл. 5
Наредбата определя изискванията към централните депозитари на ценни книжа, като акцентира на необходимостта от поддържане на данни за финансовите инструменти. Централният депозитар е задължен да поддържа информация за идентификационния код на ценните книжа (ISIN код), броя и номиналната стойност на финансовите инструменти. Освен това, той трябва да открива отделни сметки за финансовите инструменти на емитента, регистрирани с различен ISIN код.
Чл. 6
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа. Член 6 описва задължителните данни, които централният депозитар трябва да поддържа за сметките на участниците и притежателите на финансови инструменти. За участниците се изискват данни като номер на сметката, наименование, ЕИК, адрес и информация за финансовите инструменти. За притежателите на финансови инструменти се изискват данни за личността, притежаваните инструменти, права и плащания. Централният депозитар води отделни сметки за финансови инструменти с различен или един и същ ISIN код, и осигурява информация за изпълнение на задълженията по законодателството.
Чл. 7
Централният депозитар на ценни книжа регистрира емисии финансови инструменти въз основа на заявление, което трябва да съдържа ЕИК на емитента, идентификационен код, решение за издаване на финансови инструменти, удостоверение за ISIN код, данни за финансовите инструменти и списък на притежателите. Заявлението се подава от емитента или определени лица и трябва да включва допълнителни документи в зависимост от случая. Регистрацията се удостоверява с акт за регистрация и депозитарят администрира емисията на база договор с емитента.
Чл. 8
Чл. 8 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя, че Централният депозитар на ценни книжа е отговорен за регистрацията на финансови инструменти, които не са на приносител. Това включва и инструменти, издадени от чуждестранни лица, с цел публично предлагане в България или допускане за търговия на регулиран пазар. Регистрацията става след обездвижване на инструментите съгласно правилата на депозитаря.
Чл. 9
Чл. 9 от Наредба № 8 определя процедурата при установяване на грешки в регистрите на централния депозитар на ценни книжа. При наличие на данни за неправилни вписвания или по искане на заинтересовани лица, депозитарят извършва незабавна проверка. По време на проверката могат да бъдат изисквани документи и информация от съответните лица. Ако се установи погрешно вписване, депозитарят го коригира и уведомява засегнатите, като корекцията не променя параметрите на приключилите сделки. Корекциите в регистрите се извършват и при наличие на съдебно решение, съгласно правилата на депозитаря.
Чл. 10
Чл. 10 определя минималното съдържание на книгата на акционерите и книгата на притежателите на финансови инструменти. Те трябва да включват: имената и адреса на притежателите, вида и броя на финансовите инструменти, дела от тях и правата на глас. Централният депозитар е длъжен да обособява информацията за юридически и физически лица и да предоставя книгите на емитента по искане. Записите в книгата трябва да съответстват на тези в централния регистър на ценни книжа.
Чл. 11
Чл. 11 от Наредба № 8 предвижда, че по искане на притежателя на финансови инструменти, централният депозитар на ценни книжа издава удостоверителен документ, потвърдил притежаваните финансови инструменти. Документът съдържа основни данни, включително наименование на документа, номер и дата на издаване, информация за емитента, ISIN код, брой и номинална стойност на финансовите инструменти, данни за притежателя и упълномощеното лице.
Чл. 12
Централният депозитар на ценни книжа не носи отговорност за вреди, произтичащи от непълна, невярна или неточна информация, предоставена от участниците в системата за сетълмент или от емитенти на финансови инструменти. Той също така не отговаря за верността на данните, получени от определени лица и органи, освен ако не е имал информация за проблеми с представената информация. Отговорност на депозитаря съществува само при незаконосъобразни действия или бездействия от негова страна или на негови служители, като исковете за вреди се предявяват по общия исков ред.
Чл. 13
Чл. 13 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към централния депозитар на ценни книжа относно издаването на кодове за безналични финансови инструменти. Централният депозитар издава ISIN кодове за емисии, които предоставят еднакви права на собствениците. Заявление за ISIN код се подава до централния депозитар, който регистрира кода в срок от 2 работни дни и издава удостоверение на емитента. При промяна на правата по финансовите инструменти, депозитарят определя нов ISIN код след писмено заявление от емитента.
Чл. 14
Чл. 14 от Наредба № 8 урежда правилата на централния депозитар на ценни книжа, които включват: условия и ред за предоставяне на услуги, управление на рисковете, прехвърляне на финансови инструменти и сътрудничество с други депозитари за запазване на целостта на емисията. Централният депозитар е задължен да уведомява участниците за промените в правилата и да ги публикува на интернет страницата си след одобрение от Комисията. Изменения в правилата се извършват след предварително одобрение на Комисията по предложение на заместник-председателя.
Чл. 15
Дерегистрацията на емисия финансови инструменти се извършва от централния депозитар на ценни книжа по заявление от емитента. Процесът на дерегистрация е регламентиран от правилата на самия депозитар, които определят условията и реда за извършване на тази процедура.
Чл. 16
Чл. 16 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя условията за дерегистрация на емисия ценни книжа, когато дяловите ценни книжа преминават от безналичен в наличен формат. В случаите, когато има вписани тежести върху емисията, за дерегистрация е необходимо да се приложи декларация от емитента, която удостоверява задължението му да отрази тези тежести в книгата на наличните акции.
Чл. 17
Чл. 17 определя процедурата за дерегистрация на емисия недялови ценни книжа. След изтичане на срока на емисията, емитентът подава заявление за дерегистрация. След получаване на акта за дерегистрация, емитентът и банката довереник могат да поискат справка за плащанията, извършени по дерегистрираната емисия. В заявлението за справка трябва да бъдат посочени наименование и ЕИК на емитента, както и ISIN код на емисията. Справката се издава в срок, определен от правилата на централния депозитар.
Чл. 18
Чл. 18 от Наредба № 8 определя, че Централният депозитар на ценни книжа е задължен да издаде акт за дерегистрация. В акта се посочват притежателите на финансови инструменти от съответната емисия, както и броят на инструментите, които те притежават към момента на дерегистрация. След това, депозитарят трябва незабавно да уведоми "Централен депозитар" - АД, относно информацията, свързана с водения от него централен регистър на ценни книжа.
Чл. 19
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа. Член 19 указва, че правилата на централния депозитар уреждат условията и реда за допускане на нови участници до системата за сетълмент, както и за тяхното временно или окончателно отстраняване. Освен това, правилата включват условия за електронен обмен на данни с други лица и осигуряване на сетълмент на паричните плащания.
Чл. 20
Чл. 20 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към системата за регистриране на емисии финансови инструменти и сделки в централния депозитар на ценни книжа. Системата трябва да води хронологичен ред на регистрационните вписвания, да присвоява последователни номера, да съхранява данни за сметките на емитенти и участници, да позволява възстановяване след повреда, да обработва нареждания навременно и точно, да поддържа база данни за кореспонденция и да отговаря на вътрешни организационни изисквания. Централният депозитар е задължен да прилага оперативни инструкции и процедури за спазване на тези изисквания.
Чл. 21
Сделките с финансови инструменти се регистрират в централния депозитар на ценни книжа на база информация от участници в системата за сетълмент. Сделките, извършени извън регулиран пазар, се регистрират въз основа на данни от инвестиционен посредник.
Чл. 22
Собствеността на финансовите инструменти се отразява в регистрите на централния депозитар, като може да бъде записана на сметки на участниците в системата за сетълмент или на сметки на притежателите на финансови инструменти. Сметките могат да бъдат лични или клиентски подсметки.
Чл. 23
Чл. 23 от НАРЕДБА № 8 определя задълженията на Централния депозитар на ценни книжа като системен оператор на система за сетълмент. Депозитарят е отговорен за организацията и управлението на системата, изготвя споразумения за нея и допуска участници, които трябва да отговарят на определени условия. Също така, депозитарят е задължен да уведомява Комисията за участниците и промените в тях в срок от 7 дни.
Чл. 24
Чл. 24 определя изискванията и правилата на системата за сетълмент на финансови инструменти. Те включват условия за достъп и участие, процедури за напускане, подаване на нареждания, принципи на действие, прием на нареждания, неотменимост, осигуряване на средства, валути за операциите, управление на рискове, защита на информацията, управление на сделки с отложен сетълмент, връзки с регистрационната система, механизми за гарантиране на сетълмента, правила за извънредни ситуации и реконсилация на емисиите.
Чл. 25
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа. Чл. 25 установява, че централният депозитар регистрира сделки с финансови инструменти при сетълмент, извършвайки прехвърляне на инструменти срещу парични средства. Депозитарят може да откаже нареждане за превод при недостатъчна наличност, несъответствия в информацията, нормативни забрани, неспазване на регламенти и други предвидени случаи. Участниците се уведомяват незабавно за отказа и причините за него.
Чл. 26
Чл. 26 от Наредба № 8 описва процедурата за регистрация на сделки с финансови инструменти от централния депозитар на ценни книжа. След успешна регистрация, депозитарят издава акт за регистрация, който съдържа минимално необходимото съдържание, определено в правилата на депозитаря. Участниците в системата могат да издават удостоверения на своите клиенти за извършената регистрация. В случай на несъответствие между данните в акта за регистрация и удостоверението, верни са данните от акта за регистрация.
Чл. 27
Централният депозитар на ценни книжа е задължен да разработи и приеме правила и процедури за действия при откриване на процедура по несъстоятелност срещу участници в системата за сетълмент на ценни книжа. Тези правила могат да включват и уреждане на други събития, засягащи участниците. Приетите правила от ръководния орган на депозитаря стават част от неговите правила.
Чл. 28
Наредба № 8 определя изискванията към централните депозитари на ценни книжа и свързаните с тях лица, относно действията при открито производство по несъстоятелност. Централният депозитар е задължен да извършва периодични проверки и да уведомява Комисията за всяка информация относно открито производство по несъстоятелност. Допълнителната информация, която трябва да бъде предоставена на Комисията, включва данни за лицето в несъстоятелност, обем и стойност на инструкциите за сетълмент, тип на сделките и финансовите инструменти, информация за инфраструктурата за сетълмент, брой на клиентите и потенциални рискове, свързани с несъстоятелността.
Чл. 29
Централният депозитар на ценни книжа определя в своите правила действията, които ще предприеме при откриване на производство по несъстоятелност на участник. Тези действия включват мерки за ограничаване на загубите и влиянието върху ликвидността и могат да бъдат автоматични или специфични за всеки случай. Всички действия трябва да съответстват на действащото законодателство и правилата за окончателност на сетълмента, определени от Директива 98/26/ЕО. Възможните действия включват блокиране на нови инструкции за сетълмент и използване на финансови ресурси за покриване на загуби. Правилата също така определят последствията от действията, свързани с инструкциите и сметките за сетълмент на участници в несъстоятелност.
Чл. 30
Чл. 30 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя, че Централният депозитар на ценни книжа е отговорен за определяне на критериите при избора на действията, свързани с несъстоятелност. Той трябва да създаде ясни правила и процедури, които да указват отговорностите на различните участници, както и да осигури обучение и указания на служителите относно прилагането на тези правила. Освен това, правилата ще посочват ключовите служители и ще определят реда за комуникация и достъпа до информация.
Чл. 31
Чл. 31 от Наредба № 8 определя задълженията на централния депозитар на ценни книжа във връзка с открито производство по несъстоятелност. Депозитарят е длъжен да уведомява Комисията и лицето, спрямо което е открито производство, в срок до 3 дни за предприетите действия. Освен това, трябва да информира и други заинтересовани страни, включително Българската народна банка и Европейския орган за ценни книжа и пазари, в същия срок. Информацията не трябва да съдържа лични данни, освен когато става въпрос за Българската народна банка и Европейския орган за ценни книжа и пазари.
Чл. 32
Наредба № 8 определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, включително механизмите и графика за изпитване на ефективността на правилата и процедурите. Централният депозитар е задължен да провежда изпитвания най-малко веднъж годишно и след значителни промени, уведомявайки Комисията 20 дни предварително. Параметрите на изпитванията трябва да отразяват различни типове участници и да включват симулации. При установяване на слабости, депозитарят предприема необходимите изменения и уведомява засегнатите лица. Резултатите от изпитванията и предвидените изменения се предоставят на ръководния орган и Комисията в срок от 5 работни дни. Участниците получават обобщени данни за резултатите.
Чл. 33
Чл. 33 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията за отчитане на данни от централния депозитар на ценни книжа за целите на изчисляване на показателите за валутите, в които най-често се извършва сетълмент. Данните трябва да включват абсолютни стойности на сетълмент за всяка валута за предходната календарна година, да са в оригиналните валути и да обхващат всички категории инструкции за сетълмент. Специални условия се прилагат при операции с множество трансакции и при сетълмент между различни депозитари.
Чл. 34
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа и свързаните с тях операции. Член 34 описва сделки, които се включват в обхвата на отчитането, като закупуване и продажба на ценни книжа, управление на обезпечения, заемни операции, репо сделки и други корпоративни действия. Изключени от отчитането са корпоративни действия свързани с акции, операции на първичен пазар, създаване и обратно изкупуване на дялове във фондове, освен при определени условия, и операции по преструктуриране.
Чл. 35
Наредбата определя изискванията към централните депозитари на ценни книжа относно годишното отчитане на данни, необходими за изчисляването на показатели, посочени в Делегиран регламент (ЕС) 2017/392. Централният депозитар е задължен да отчита данни до 31 януари, а Комисията за финансов надзор изчислява показателите до 31 март. Резултатите се изпращат на Европейския орган за ценни книжа и пазари до 15 април. При обобщаването на данните валутите се преизчисляват в евро на база обменния курс на Европейската централна банка.
Чл. 36
Член 36 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. посочва, че при преценка на искания за достъп, Комисията извършва цялостна оценка на риска, отчитайки правни, финансови и операционни рискове, свързани с предоставянето на услуги, съгласно Регламент (ЕС) № 909/2014.
Чл. 37
Чл. 37 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя критериите за оценка на правните рискове, свързани с дейността на централните депозитари на ценни книжа. Оценката включва предоставяне на необходимата информация от депозитарите относно спазването на правилата и законовите изисквания, способността за осигуряване на поверителност на информацията и сравнимост на регулаторната рамка в случай на депозитари, установени в трети държави.
Чл. 38
Чл. 38 от Наредба № 8 определя критериите за оценка на финансовите рискове, свързани с централните депозитари на ценни книжа. При оценката се вземат предвид наличието на достатъчни финансови ресурси за изпълнение на задълженията и готовността на депозитара да финансира персонализирани компоненти за достъп, без да се поставят дискриминационни условия.
Чл. 39
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията за оценка на операционните рискове в централните депозитари на ценни книжа. Чл. 39 посочва четири основни критерия, които трябва да бъдат взети под внимание при оценката: 1) оперативен капацитет за сетълмент на сделки; 2) спазване на правилата за управление на риска; 3) наличие на политики за непрекъснатост на дейността; 4) необходимост от съществени промени в операциите на получилата искането страна.
Чл. 40
Чл. 40 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. задължава Централния депозитар на ценни книжа да отчита данни и информация, необходими за изчисляване на показателите, които определят същественото му значение за функционирането на пазарите на ценни книжа и защитата на инвеститорите. Отчетът трябва да бъде в съответствие с чл. 5 - 8 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389, който се отнася до параметрите за изчисляване на паричните санкции за неуспешен сетълмент и операциите на централните депозитари в приемащите държави членки.
Чл. 41
Чл. 41 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. изисква всички стойности, отчитани от централните депозитари на ценни книжа, да се преизчисляват в евро. Използваният обменен курс е този за последния ден на календарната година, а за преизчисляване на други валути в евро се ползва курсът на Европейската централна банка, когато е наличен.
Чл. 42
Чл. 42 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. указва, че централните депозитари на ценни книжа трябва да използват данни за ценни книжа, валидни до 31 декември на предходната календарна година, за целите на критериите, определени в чл. 5, параграф 1, букви "а" и "б" от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389.
Чл. 43
Централният депозитар на ценни книжа е задължен да използва пазарната стойност за всеки ISIN код, която е приложима на 31 декември на предходната календарна година. Тази стойност трябва да бъде определена в съответствие с чл. 7 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389 и да се използва при определяне на показателите въз основа на критериите, посочени в чл. 5, параграф 1, букви "а" и "б" от същия регламент.
Чл. 44
Чл. 44 от Наредба № 8 определя изискванията за данните относно показателите на сетълмент, основаващи се на критериите от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389. Данните трябва да включват абсолютни стойности на сетълмент от предходната година, категории инструкции за сетълмент, както и специфични правила за отчитане на трансакции и операции, свързани с централни депозитари на ценни книжа.
Чл. 45
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа. Чл. 45 посочва сделки, които попадат в обхвата на отчитането по чл. 40, включително закупуване и продажба на ценни книжа, управление на обезпечения, операции с ценни книжа в заем, репо сделки и други. Изключени от отчитането са корпоративни действия, операции на първичен пазар, създаване и обратно изкупуване на дялове във фондове, освен при определени условия, и операции по преструктуриране.
Чл. 46
Член 46 от Наредба № 8 определя, че пазарните стойности на инструкциите за сетълмент без заплащане (FOP) се изчисляват на базата на стойностите към деня, в който се извършва сетълментът на всяка инструкция. Тази разпоредба е свързана с правилата, установени в Делегиран регламент (ЕС) 2017/389.
Чл. 47
Чл. 47 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. посочва, че държавата на установяване на емитента е важен фактор, който трябва да се вземе предвид в контекста на критерия, определен в чл. 5, параграф 1, буква "а" от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389.
Чл. 48
Чл. 48 от Наредба № 8 указва, че юрисдикцията на предприятието майка е важна, когато участниците и титулярите на сметки за ценни книжа, които са клонове, са посочени в определени параграфи от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389. Това означава, че при определяне на правния статус и задълженията на участниците, юрисдикцията на предприятието майка играе роля.
Чл. 49
Наредбата определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, включително задълженията за отчитане на данни, свързани с предоставените услуги във връзка с държавата членка по произход. Освен това, тя описва общата процедура за събиране на данни и информация, както и изчисляването на показателите за определяне на същественото значение на централния депозитар на ценни книжа, когато България е приемаща държава членка.
Чл. 50
Чл. 50 от Наредба № 8 задължава Централния депозитар на ценни книжа да отчита данни и информация за предходната календарна година, необходими за изчисляване на показателите по критериите от чл. 5 и 6 на Делегиран регламент (ЕС) 2017/389. Срокът за това е до 31 януари всяка година.
Чл. 51
Чл. 51 от Наредба № 8 предвижда, че след извършване на преглед на данните от централните депозитари на ценни книжа, Комисията е задължена ежегодно да изпраща тези данни на Европейския орган за ценни книжа и пазари в срок до 25 февруари.
Чл. 52
Комисията за финансов надзор е задължена да изчислява ежегодно показателите, свързани с дейността на централните депозитари на ценни книжа. Изчисленията се извършват до 31 март всяка година и се основават на критериите, посочени в Делегиран регламент (ЕС) 2017/389. За целта Комисията получава данни от Европейския орган за ценни книжа и пазари, включително информация от компетентни органи и стойности за знаменателите на показателите.
Чл. 53
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа и свързаните сектори. Чл. 53 задължава Комисията за финансов надзор да изпраща на Европейския орган за ценни книжа и пазари резултати от изчисления на показатели, базирани на критериите от Делегиран регламент (ЕС) 2017/389, ежегодно до 15 април.
Чл. 54
Чл. 54 от Наредба № 8 задължава интернализаторите на сетълмент да отчитат пред Комисията на всеки три месеца агрегирания обем и стойност на сделките с ценни книжа, извършвани извън системите за сетълмент на ценни книжа. Отчитането трябва да бъде в XML формат и да се извършва в съответствие с Насоките на Европейския орган за ценни книжа и пазари по член 9 от Регламент (ЕС) № 909/2014.
Чл. 55
Чл. 55 определя условията за отчитане на интернализирания сетълмент, включващ инструкции за сетълмент, получени от клиенти, които не се препращат на други юридически лица. Определят се видовете трансакции, които попадат в обхвата на интернализирания сетълмент, като закупуване и продажба на финансови инструменти, управление на обезпечения, предоставяне и получаване на ценни книжа в заем, репо сделки и прехвърляния между сметки. Изключват се корпоративни действия, операции на първичен пазар, чисти парични плащания и трансакции, извършени на място на търговия. Интернализаторите на сетълмент трябва да отчитат всички инструкции за сетълмент, отговарящи на условията, независимо от извършеното нетиране.
Чл. 56
Чл. 56 от Наредба № 8 определя задълженията на интернализаторите на сетълмент относно отчитането на интернализирания сетълмент. Всеки интернализатор е длъжен да отчита сетълмента на нивото, на което е осъществен, независимо от веригата притежатели на ценни книжа. Интернализаторите представят на Комисията информация, изисквана от Регламент (ЕС) № 909/2014, чрез различни отчети, включително за дейността в държавата членка на установяване и за дейността на клоновете в трети държави. Клоновете на юридически лица от трети държави отчитат информацията в консолидирани отчети за дейността си в България.
Чл. 57
Наредба № 8 определя изискванията към интернализаторите на сетълмент, които трябва да включват в отчетите си първите два символа от ISIN кодовете и идентификационния код на правния субект на емитиращия централен депозитар. Интернализаторите отчитат всяка инструкция за интернализиран сетълмент, като обемите се изразяват в брой на инструкциите. Инструкциите за сетълмент се класифицират като "неуспешни", ако сетълментът не е извършен 3 дни след планираната дата, и "успешни", ако сетълментът е извършен в отчетния период.
Чл. 58
Централният депозитар на ценни книжа е отговорен за разпределянето на дивиденти и изплащането на лихви, главници и други плащания от публични дружества. Той извършва уведомления и администриране на тези плащания. Емитенти с лиценз от друга държава членка или от трета държава могат да разпределят дивиденти и да изплащат плащания в България, ако имат договор с лицензиран централен депозитар, в случай че депозитарят, при който е регистрирана емисията, не предоставя тези услуги.
Чл. 59
Публичното дружество е задължено да подаде уведомление до централния депозитар за изплащане на дивидента в срок до 5 работни дни след изтичане на срока по чл. 115в, ал. 3 от ЗППЦК. Уведомлението трябва да съдържа информация за идентификация на емисията, размер на дивидента, дата на определяне на акционерния състав, начална и крайна дата за плащане, както и поне едно лице, чрез което да се извършат плащанията. Към уведомлението се прилага протокол от общото събрание, на което е взето решението за изплащане на дивидента.
Чл. 60
Чл. 60 от НАРЕДБА № 8 от 3 септември 2020 г. определя процедурата за изготвяне на книга на акционерите и списък на акционерите от централния депозитар след получаване на уведомление. Книгата трябва да съдържа информация за емисията, данни за акционерите, полагаемата сума и наличието на тежести. Централният депозитар предоставя тези данни на публичното дружество в срок от 5 работни дни, след което публичното дружество има 5 работни дни за съгласуване или искане за корекции. Централният депозитар е длъжен да отстрани констатираните несъответствия в срок от 3 работни дни.
Чл. 61
Публичното дружество е задължено да преведе сумата за дивидент на централния депозитар на ценни книжа до 4 работни дни преди датата на изплащане, след отчисляване на данъци. Централният депозитар изготвя списък с информация за разпределението на дивидента, включваща видове сметки и общи суми за изплащане на дивидентите на акционерите, както и отделни списъци за лица, които администрират финансови инструменти.
Чл. 62
Наредба № 8 определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа и свързаните с тях лица. Чл. 62 описва процедурите за превод на дължимите суми по дивиденти, включително сроковете за извършване на преводите и предоставяне на информация. Централният депозитар превежда сумите на следващия работен ден след получаване на дължимите суми, като изготвя списък с информация за акционерите. Лицата, определени от публичното дружество, също имат задължения за изплащане на дивидентите в определени срокове. Неразпределените суми трябва да се преведат обратно на централния депозитар. Освен това, централният депозитар предоставя информация на публичното дружество относно изплатения и неизплатения дивидент.
Чл. 63 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г.
Дивидентите, дължими за акции, които са заложени или запорирани, могат да бъдат изплатени само след като публичното дружество извърши процедурата, описана в чл. 73в от Търговския закон. Това означава, че преди да се извърши изплащането на дивидентите, трябва да се спазят определени законови изисквания, свързани с правния статус на акциите.
Чл. 64
Чл. 64 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя лицата, които могат да извършват плащания на дивиденти и по облигационни емисии. Те включват: 1. кредитни институции със седалище в България; 2. кредитни институции, извършващи дейност в България чрез клон, лицензирани от Българската народна банка; 3. кредитни институции със седалище в държава - членка на ЕС, съобразно правото на установяване.
Чл. 65
Чл. 65 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя процедурата за плащане на главници, лихви и други плащания по облигационни емисии. Емитентът подава заявление, съдържащо информация за идентификация на емисията, дължимите плащания, дата на състава на облигационерите, дата на падежа и следващите плащания, както и лихвения процент. Централният депозитар извършва разпределение на плащанията, а разходите са за сметка на емитента.
Чл. 66
Чл. 66 от Наредба № 8 определя процедурата за разпределение на дължими лихви и главници на облигационери. Централният депозитар на ценни книжа изчислява дължимите суми за всеки облигационер въз основа на заявление от емитента. В заявлението се указва дата за определяне на облигационерите и начална дата за изплащане на лихви или главница. Емитентът може да поиска информация за дължимите суми в срок до 5 работни дни след определената дата.
Чл. 67
Чл. 67 от НАРЕДБА № 8 от 3 септември 2020 г. задължава емитентите на облигации да уведомяват централния депозитар на ценни книжа за всяка промяна в параметрите на облигационната емисия. Уведомлението трябва да бъде направено най-късно на следващия ден след вземането на решението за промяната.
Чл. 68
Чл. 68 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. предвижда, че емитентът може да заяви издаване на книга на облигационерите. Това се извършва към датата, на която е определен съставът на облигационерите, които имат право на плащане, или към друга необходима дата за определяне на кръга на облигационерите.
Чл. 69
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. регулира изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа и свързаните с тях дейности. Чл. 69 предвижда, че след получаване на заявление, централният депозитар предоставя на емитента информация за тежестите върху емисията облигации, включително запори и залози. Освен това, емитентът има право да нареди блокиране на сумите за плащане на облигациите до изпълнение на процедурите по защита на кредиторите.
Чл. 70
Чл. 70 от Наредба № 8 определя задълженията на емитента при разпределяне на нетната сума от облигационни емисии. Емитентът трябва да преведе сумата след отчисляване на данъците по сметка на централния депозитар и да предостави окончателен списък на облигационерите до 4 работни дни преди плащането. Списъкът трябва да съдържа информация за емисията, данни за облигационерите и полагаемата се сума. Централният депозитар разпределя сумите на клиентските сметки на лицата, които администрират финансови инструменти, след получаване на плащането.
Чл. 71
Наредбата регламентира задълженията на лицата, които съхраняват и администрират финансови инструменти, относно разпределението на сумите на облигационерите. Сумите трябва да се разпределят в срок от 3 работни дни след получаване на съответната сума, след което се изпраща потвърждение на централния депозитар. Централният депозитар е задължен да преведе неизплатените суми на облигационерите на емитента в същия срок и да предостави списък с информация относно изплатените и неизплатените суми. Също така, за облигационери с лични сметки, сумите могат да се изплащат на следващия ден след получаване на плащането.
Чл. 71а
Наредбата определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, централния регистър на ценни книжа и други лица, осъществяващи дейности, свързани със сетълмента на ценни книжа. Член 71а въвежда термини, свързани със сроковете и обема на инструкциите за сетълмент, включително определение за "краен срок" и "обем" в контекста на регламентите на Европейския съюз.
Чл. 71б
Чл. 71б от Наредба № 8 определя изискванията за докладване от централните депозитари на ценни книжа, когато представят информация на Комисията и съответните органи по Регламент (ЕС) № 909/2014. Докладите трябва да обхващат всички финансови инструменти, с изключение на акциите с основно място за търговия в трета държава. Централният депозитар използва списък на освободените акции за определяне на местоположението на основното място на търговия. В доклада се включва информация за всички инструкции за сетълмент, независимо от мястото на търговия. За неуредените въпроси се прилагат Насоките относно докладването на неуспешен сетълмент. Централният депозитар уведомява Комисията, ако докладите не са изпратени на съответните органи.
Чл. 71в
Чл. 71в от Наредба № 8 указва, че централният депозитар на ценни книжа трябва да вземе предвид всички съгласувани инструкции за сетълмент, които са въведени в управляваната от него система, както и инструкциите от Делегиран регламент (ЕС) 2018/1229, за които не е необходимо съгласуване. Тази разпоредба беше добавена с изменения, публикувани в Държавен вестник, брой 37 от 2022 г.
Чл. 71г
Чл. 71г от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията за докладите, свързани с изпълнението на инструкции за сетълмент на ценни книжа. Докладите трябва да включват броя и стойността на успешните инструкции, изчислени чрез приспадане на неуспешните. Инструкции, които не могат да бъдат изпълнени поради липса на ценни книжа или средства, се считат за неизпълнени. Инструкции, представени навреме, но не изпълнени след приключване на цикъла, също се включват в неуспешните. Ако сетълментът не е извършен в продължение на няколко дни, инструкцията се отчита като неуспешна за всеки ден до успешното й изпълнение. Отменените инструкции преди крайния срок не се включват в отчетите за деня на отменянето.
Чл. 71д
Чл. 71д от Наредба № 8 определя начина на изчисление на процента на случаите на неуспешен сетълмент. Този процент включва и повторните случаи на неуспешен сетълмент, които траят повече от един работен ден. Централният депозитар на ценни книжа отчита обобщените стойности в месечните доклади, като взема предвид броя и стойността на допустимите инструкции за сетълмент за всеки работен ден от месеца.
Чл. 71е
Чл. 71е от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. задължава централния депозитар на ценни книжа да включва в докладите си информация за частичен сетълмент, който е неуспешен и е обработен, при условие че инструкцията за сетълмент не е напълно изпълнена. Тази разпоредба е добавена с изменения, обнародвани в Държавен вестник, брой 37 от 2022 г.
Чл. 71ж
Централният депозитар на ценни книжа има задължение да уведомява за късно съгласуване на инструкциите за неуспешен сетълмент за всеки работен ден, считано от предвидената дата на сетълмент. При наличие на значителни несъответствия между годишния и месечните доклади, депозитарят проверява причините и представя коригираните доклади.
Чл. 71з
Централният депозитар на ценни книжа е задължен да отразява стойността на всички инструкции за сетълмент. Стойността на всяка инструкция се определя на базата на стойността на самите ценни книжа или на паричния компонент, свързан с тях.
Чл. 71и
Чл. 71и от Наредба № 8 определя изискванията за докладване на неуспешни сетълменти на ценни книжа. Централният депозитар на ценни книжа трябва да разграничават неуспешните сетълменти по причина - недоставяне на ценни книжа или парични средства. Инструкциите за сетълмент се представят в таблица, като успешните и неуспешните случаи се отразяват в съответните раздели. При неуспешен сетълмент, първо се проверява доставката на ценни книжа, а след това на паричните средства. Специфични правила важат за двойки съответстващи инструкции, в зависимост от причината за неуспеха.
Чл. 71к
Чл. 71к от Наредба № 8 определя начина на изчисление на средната продължителност на случаите на неуспешен сетълмент, докладвани от централния депозитар на ценни книжа. Тази средна продължителност се изчислява, като сборът от стойностите на всички случаи на неуспешен сетълмент за отчетния период се разделя на сбора от стойностите на случаите на неуспешен сетълмент, които са били предвидени за същия период.
Чл. 71л
Чл. 71л от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. уточнява, че месечните доклади за случаите на неуспешен сетълмент, които се отнасят до чл. 14, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2018/1229, трябва да включват само работните дни на съответния месец.
Чл. 71м
Според чл. 71м от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г., всички стойности, включени в докладите по чл. 71б, ал. 1, трябва да бъдат посочвани в евро, в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) 2018/1229.
Чл. 71н
Наредбата определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, включително задълженията за докладване на информация относно паричните санкции, свързани с сетълмента на ценни книжа. Според Чл. 71н, централният депозитар е длъжен да представя информация за броя и стойността на паричните санкции, събрани и разпределени през отчетния месец, както и за инструкциите за сетълмент, свързани с неизправни участници. В наредбата е включена и нова глава, свързана с възлагането на услуги в облак на външни доставчици.
Чл. 71о
Чл. 71о от Наредба № 8 предвижда, че при възлагане на услуги в облак на външни доставчици, централните депозитари на ценни книжа трябва да спазват Насоките за възлагане на дейности на външни доставчици на компютърни услуги "в облак", издадени от Европейския орган за ценни книжа и пазари. Тези насоки се прилагат след решение на Комисията за финансов надзор, основано на чл. 13, ал. 1, т. 26 от Закона за Комисията за финансов надзор. В наредбата е добавена и глава осма "в", която се отнася до отчитане на данни по договори за извънборсови деривати и докладване по договори за сделки за финансиране с ценни книжа.
Чл. 71п
Чл. 71п от Наредба № 8 предвижда, че централните депозитари на ценни книжа трябва да спазват изискванията за отчитане на данни по договорите за извънборсови деривати, съгласно Регламент (ЕС) № 648/2012. Те следва да прилагат Насоките за отчитане и Насоките относно прехвърлянето на данни между регистрите на трансакции, приети от Европейския орган за ценни книжа и пазари, които са одобрени от Комисията за финансов надзор.
Чл. 71р.
Чл. 71р. от Наредба № 8 регламентира докладването по договори за сделки за финансиране с ценни книжа, съгласно Регламент (ЕС) 2015/2365. Централните депозитари на ценни книжа са задължени да спазват изискванията на Насоките относно прехвърлянето на данни между регистрите на трансакции, приети от Европейския орган за ценни книжа и пазари. Тези изисквания са прилагани в съответствие с чл. 13, ал. 1, т. 26 от Закона за Комисията за финансов надзор.
Чл. 72
Наредбата урежда допълнителни изисквания към дейността на "Централен депозитар" - АД, който функционира като централен депозитар на ценни книжа. Освен специфичните изисквания, съществуват и общи изисквания, които се прилагат към всички централни депозитари на ценни книжа, описани в наредбата.
Чл. 73
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя задълженията на съвета на директорите на "Централен депозитар" - АД, включително приемането на общи условия, които регулират отношенията с различни участници, гарантиране на равнопоставеност, налагане на санкции и управление на членството. Специално се акцентира на необходимостта от спазване на равнопоставеност между емитентите и участниците в системата за сетълмент, както и на правото да се налагат санкции в съответствие с установените процедури.
Чл. 74
Чл. 74 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. предвижда, че поканата за свикване на общото събрание на акционерите на "Централен депозитар" - АД, заедно с писмените материали по дневния ред, трябва да бъде изпратена на заместник-председателя преди обявяването й в търговския регистър или преди изпращането на поканите за събранието.
Чл. 75
Чл. 75 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя, че поканата, свързана с принудителна административна мярка, може да бъде обявена в търговския регистър или изпратена, ако заместник-председателят не открие производство за мярката в 14-дневен срок от получаването на поканата и писмените материали.
Чл. 76
Членовете на "Централен депозитар" - АД могат да бъдат лица, упоменати в чл. 131, ал. 2 от ЗППЦК и регулирани пазари, когато те не са същите лица като регулираните пазари. Членовете на Централния депозитар нямат право на предимство пред останалите членове при изпълнението на дейността. Отношенията между Централния депозитар и неговите членове се регулират с договор, който подлежи на общите условия по чл. 73, т. 7.
Чл. 77
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. урежда условията за приемане на нови членове в "Централен депозитар" - АД и реда за тяхното изключване. Отказът на съвета на директорите за приемане на нов член може да бъде обжалван. В случай на отказ на член, който не участва в системата за сетълмент, обжалването става пред арбитражния съд, а ако отказът бъде отменен, кандидатът се счита за приет от датата на решението.
Чл. 78
Чл. 78 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към правилника на арбитражния съд към "Централен депозитар" - АД. Той трябва да включва правила за безпристрастност на членовете, избягване на конфликти и прозрачност на процедурите. Арбитражният съд разглежда спорове между членовете на депозитаря, между него и членовете, както и спорове между участници в системата за сетълмент. Членовете подписват съгласие споровете да бъдат разглеждани от арбитражния съд, а споразумението за системата за сетълмент включва клауза за решаване на споровете от този съд.
Чл. 79
Чл. 79 от Наредба № 8 определя задължението на Централния депозитар да уведомява членовете си за промените в правилника си. Уведомлението трябва да бъде публикувано на интернет страницата на Централния депозитар най-късно до края на следващия работен ден след получаване на одобрение от Комисията по предложение на заместник-председателя.
Чл. 80
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към централните депозитари на ценни книжа и свързаните с тях дейности. Чл. 80 описва информацията, която централен депозитар трябва да вписва в регистъра на ценни книжа, включително данни за притежателите на финансови инструменти, идентификационни номера, информация за сделките, стойности и идентификационни кодове на емисиите и емитентите.
Чл. 81
Централните депозитари на ценни книжа, различни от "Централен депозитар" - АД, са задължени да предоставят определена информация на "Централен депозитар" - АД в срок, определен от закона. Комуникацията между тези депозитари се извършва електронно и по ред, установен в правилата на централния регистър на ценни книжа.
Чл. 82
Чл. 82 урежда процедурата за регистрация и дерегистрация на финансови инструменти в централния регистър на ценни книжа. Лицата, посочени в чл. 127, ал. 1 от ЗППЦК, подават заявления до "Централен депозитар" - АД. Правилата за подаване на заявленията и изискванията за тяхното съдържание са определени в правилата на централния регистър. Регистрацията и дерегистрацията на финансови инструменти се удостоверяват с актове за регистрация и дерегистрация.
Чл. 83
Чл. 83 от Наредба № 8 определя, че Централният депозитар, като акционерно дружество, е отговорен за проверката и потвърждаването на записите за ценни книжа в централния регистър. Процедурата се извършва при искане от друг централен депозитар на ценни книжа, съгласно разпоредбите на Закона за публичното предлагане на ценни книжа.
Чл. 84
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книги и свързаните с тях лица. Член 84 регламентира процедурата при несъответствие на информацията за ценните книжа между централния регистър и централния депозитар, като предвижда извършване на проверка в съответствие с чл. 9 от наредбата.
Чл. 85
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията за регистрация на финансови инструменти в централния регистър на ценни книжа. Системата за регистрация трябва да осигурява хронологично водене на вписванията, последователни регистрационни номера, данни за сметките на емитентите и участниците, възможност за възстановяване при повреда, навременно обработване на нарежданията и поддържане на база данни за кореспонденция. Централният депозитар приема инструкции и процедури за спазване на тези изисквания.
Чл. 86
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията за централните депозитари на ценни книжа и свързаните с тях дейности. Чл. 86 подчертава, че 'Централен депозитар' - АД трябва да спазва мерки за предотвратяване изгубването на информация от централния регистър на ценни книжа. Това включва приемане на процедури за предотвратяване на загуба на информация и спиране на дейността в случай на авария или природно бедствие. Освен това, депозитарят е задължен периодично да преглежда и проверява тези процедури, а резултатите от проверките трябва да се одобряват от съвета на директорите и да се представят в Комисията в срок от 10 дни след одобрението.
Чл. 87
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа и свързаните сектори. Чл. 87 уточнява, че изискванията в тази глава се прилагат за инвестиционни посредници и професионални клиенти, които не са изключени по смисъла на чл. 5 от ЗПФИ.
Чл. 88
Чл. 88 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. предвижда, че при сделки с финансови инструменти, в които участват двама инвестиционни посредници, те трябва да извършат анализ за определяне на начина на отчитане на всеки от тях в зависимост от статуса им на инвестиционен посредник или клиент.
Чл. 89
Член 89 от Наредба № 8 определя професионалния клиент, като такъв, който отговаря на критериите по § 1, т. 10 от допълнителните разпоредби на Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗПФИ). Това включва ситуации, в които инвестиционният посредник е категоризирал клиента като приемлива насрещна страна или като непрофесионален клиент в зависимост от конкретната сделка или услуга.
Чл. 90
Чл. 90 от Наредба № 8 предвижда, че сделките с финансови инструменти, определени в чл. 4, т. 1-3 и 11 от Закона за публично предлагане на ценни книжа (ЗПФИ), трябва да се извършват в съответствие с изискванията на чл. 6, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 909/2014. Това подчертава необходимостта от спазване на регулаторни стандарти при търговията с финансови инструменти.
Чл. 91
Чл. 91 от Наредба № 8 определя условията за комуникация между инвестиционни посредници и професионални клиенти, с цел ограничаване на случаите на неуспешен сетълмент при сделки. Инвестиционният посредник и клиентът могат да се споразумеят за формата и съдържанието на протоколите за съобщения. Предоставянето на информация може да се осъществи чрез: 1. Писмено потвърждение и разпределение; 2. Писмено разпределение, съдържащо потвърждение; 3. Без потвърждение и разпределение, при условие че посредникът осигури необходимата информация преди установените срокове.
Чл. 92
Чл. 92 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. позволява на инвестиционния посредник и професионалния клиент да сключат споразумение, което да отстранява неблагоприятните последици от забавяне или несъобщаване на информация от инвестиционния посредник. Това включва ситуации, свързани с изпращането на съобщения и писмено разпределение.
Чл. 93
Чл. 93 от Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. предвижда, че инвестиционният посредник и професионалният клиент могат да включат постигнатите договорености в рамковото споразумение или в последващи споразумения, включително в договора, сключен на основание чл. 82 от ЗПФИ и чл. 58 от Делегиран регламент (ЕС) 2017/565.
Чл. 94
Чл. 94 от НАРЕДБА № 8 определя, че след постигане на съгласие от професионалния клиент за изпращане на писмено потвърждение, се прилагат процедури за писмена комуникация. Тези процедури могат да се осъществяват чрез поща, факс или електронни средства, в съответствие с Делегиран регламент (ЕС) 2018/1229.
Чл. 95
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията за електронни средства, които инвестиционните посредници трябва да предоставят на професионалните си клиенти. Те трябва да осигурят достъп до международни отворени процедури за комуникация и стандарти за съобщения. Инвестиционният посредник може да бъде освободен от това задължение при определени условия, като липса на приложими международни стандарти или недостъпност на стандартите на справедлива основа.
Чл. 96
Член 96 от Наредба № 8 предвижда, че професионалният клиент има право да избира между използването на международни или вътрешни стандарти за съобщения, при условие че инвестиционният посредник му предоставя такава възможност. Наредбата се отнася до надзора на дейността на централните депозитари на ценни книжа.
Чл. 97
Чл. 97 от Наредба № 8 определя, че информацията, предоставяна от централните депозитари на ценни книжа на Комисията или публично, не трябва да съдържа неверни, подвеждащи или непълни данни. Членовете на управителните и контролните органи са отговорни за верността на тази информация. Те са солидарно отговорни за вредите, причинени от такива данни, както и лицата, отговорни за счетоводството и регистрираните одитори, които също носят отговорност за финансовите отчети.
Чл. 98
Централният депозитар на ценни книжа е задължен да уведомява Комисията за постъпилите искания за изплащане на обезщетения от гаранционните фондове в срок от 3 дни след получаването на искането. Разпоредбата е изменена с ДВ, бр. 37 от 2022 г.
Чл. 99
Наредбата определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, централния регистър на ценни книжа и други свързани лица. Регламентира наказания за нарушения в зависимост от конкретните глави на нормативните актове. Включва определения за термини, свързани с финансовите инструменти и сетълмента. Осигурява прилагането на насоки от Европейския орган за ценни книжа и пазари. Също така предвижда преходни разпоредби относно изплащане на дивиденти и плащания по облигационни емисии. Отменя предходната наредба от 2003 г. и влиза в сила от датата на обнародването.
§1
В преходните и заключителни разпоредби на Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. се определят основни термини и понятия, свързани с дейността на централните депозитари на ценни книжа. Включени са определения за 'други плащания', 'емитиращ централен депозитар', 'емитент', 'инвестиращ централен депозитар', 'нареждане за превод' и 'обездвижване на налични финансови инструменти'. Тези определения служат за основа при тълкуването и прилагането на наредбата.
§2
Разпоредбите на Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. за изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа се прилагат и за всички други финансови инструменти, регистрирани в централния регистър на ценни книжа. Освен това, те важат и за компенсаторните инструменти и инвестиционните бонове, освен ако в друг нормативен акт не е предвидено различно.
§2а
Наредба № 8 от 3 септември 2020 г. определя изискванията към дейността на централните депозитари на ценни книжа, централния регистър на ценни книжа и други лица, свързани със сетълмента на ценни книжа. В параграф §2а, нов от 2023 г., се посочват насоки, приети от Европейския орган за ценни книжа и пазари (ESMA), които трябва да се прилагат. Те включват правила и процедури при неизпълнение, изчисляване на показатели за валути, достъп до данни за сделки, отчитане на интернализирания сетълмент и насоки за възлагане на дейности на външни доставчици на услуги "в облак". Нови насоки, приети през 2024 г., касаят отчитането съгласно РЕПИ и прехвърлянето на данни между регистрите на трансакции.
§5
Наредбата е приета на основание редица членове от Закона за публичното предлагане на ценни книжа и Закона за пазарите на финансови инструменти. Преходните и заключителни разпоредби се отнасят до изменения и допълнения на Наредба № 8, публикувана в Държавен вестник, брой 62 от 2021 г.
§10
Параграф 10 от преходните и заключителни разпоредби на Наредба № 8 указва, че плащанията по облигационни емисии за финансовите инструменти, емитирани преди влизането в сила на наредбата, ще се извършват съгласно договорите между централните депозитари на ценни книжа и емитентите на финансови инструменти, когато тези инструменти са водени по лична сметка на притежателя.
§8
Инвестиционните посредници и други лица, свързани с дейността на ценни книжа, трябва да прегледат споразуменията за възлагане на услуги "в облак" до 1 юни 2023 г. Ако прегледът не е приключен, те трябва да уведомят Комисията и да предложат мерки за завършването му или план за прекратяване на споразуменията.
