НАРЕДБА № 61 ОТ 27 СЕПТЕМВРИ 2018 Г. ЗА ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ РЕКЛАМНИТЕ И ПИСМЕНИТЕ ИНФОРМАЦИОННИ МАТЕРИАЛИ И СТРАНИЦИТЕ В ИНТЕРНЕТ НА ПЕНСИОННООСИГУРИТЕЛНИТЕ ДРУЖЕСТВА
Това е резюме на текстовете от нормативния акт, целящо лесно и бързо запознаване на потребителя с нормите в него.
Виж оригиналния текст на документа
Чл. 1
Наредбата определя изискванията към рекламните и писмените информационни материали на пенсионноосигурителните дружества, включително формата и съдържанието на информацията за инвестиции и доходност. Тя обхваща всички видове материали, които описват характеристиките, продуктите и услугите на дружествата, и се отнася и за материали, разпространявани от трети лица от името на дружествата.
Чл. 2
Наредбата определя изискванията към рекламните и информационни материали на пенсионноосигурителните дружества. Материалите трябва да бъдат на български език и да съдържат точна и актуална информация, без заблуждаващи данни. Забранява се представянето на неосигурявани продукти и подвеждаща информация относно доходността. Оповестяването на доходността и инвестиционния риск трябва да бъде придружено с пояснения и информация за използваните методики. Дружествата могат да сравняват условията си с тези на други дружества, при условие, че представят данни за целия пазар.
Чл. 3
Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. определя изискванията към рекламните и информационни материали на пенсионноосигурителните дружества. Чл. 3 предвижда, че при изменения в нормативната уредба, дружествата трябва да актуализират рекламните и писмените материали в 14-дневен срок, а информацията на интернет страниците – в 7-дневен срок. Може да се запази предишен текст с указание за датата на изменението.
Чл. 4
Наредба № 61 определя изискванията за информацията и материалите, публикувани на интернет страниците на пенсионноосигурителните дружества. Според чл. 4, те трябва да съдържат основна информация за дружеството, включително наименование, адрес, данни за регистрация, информация за акционерите, управлявани фондове, инвестиционна политика и процедура за разглеждане на жалби. Освен това, е задължително да се публикуват образци на документи и информация относно правата на осигурените лица.
Чл. 5
Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. определя изискванията за документите, предоставяни от пенсионноосигурителните дружества. Чл. 5 указва, че документите с информация за фондовете за допълнително пенсионно осигуряване трябва да бъдат изготвени по определени образци, свързани с вида на осигуряването: задължително или доброволно, както и при прехвърляне на средства между фондовете. Специфичните образци са посочени в приложенията на Наредба № 33 и Наредба № 3.
Чл. 6
Член 6 от Наредба № 61 определя изискванията за изготвяне на извлечения от индивидуалните партиди на осигурените лица. Извлечението се изготвя по образец, посочен в приложения № 4 - 6. За лицата, осигурени в професионален пенсионен фонд, които имат прехвърлени средства към Националния осигурителен институт, извлечението се изготвя по образец от приложение № 7.
Чл. 7
Чл. 7 от Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. определя, че информацията за индивидуалната партида на осигурено лице трябва да се изготвя по образец, съгласно приложения № 8 - 10. Тази разпоредба е изменена с ДВ, бр. 41 от 2019 г. и ДВ, бр. 55 от 2021 г.
Чл. 7а
Чл. 7а от Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. определя, че извлечението от аналитичните сметки на лицата, получаващи плащания от фонд за разсрочени изплащания, трябва да бъде изготвено по образец, съгласно приложения № 10а и 10б. Също така, информацията по чл. 123з2, ал. 1, т. 6 от Кодекса за социално осигуряване трябва да бъде включена в извлечението.
Чл. 8
Чл. 8 от Наредба № 61 определя изискванията за информация относно постигнатата реална доходност по индивидуалните партиди на осигурените лица във фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, както и за аналитичните сметки на лицата, получаващи плащания от фонд за разсрочени плащания. Информацията трябва да се изготвя по образци, посочени в приложения № 11 и № 11а.
Чл. 9
Чл. 9 от Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. предвижда, че пенсионноосигурителните дружества трябва да публикуват информация за обема и структурата на инвестициите по видове активи и емитенти на финансови инструменти за всеки управляван фонд и подфонд. Тази информация трябва да бъде представена на интернет страницата на дружеството в таблична форма и в съответствие с приложения № 12 - 14в. Освен това, раздел V от наредбата определя изискванията за публично оповестяване на постигната доходност и равнището на инвестиционния риск при управлението на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване.
Чл. 10
Чл. 10 от Наредба № 61 определя изискванията за публично оповестяване на доходността и инвестиционния риск на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване. Пенсионноосигурителните дружества трябва да оповестяват информация до 31 март всяка година, включваща: номиналната доходност за последните пет години, средната номинална доходност, нивото на инвестиционния риск и коефициента на Шарп, ако доходността е над безрисковата. При липса на данни за пет години, се оповестява информация само за наличните години с указание за причините.
Чл. 11
Чл. 11 от Наредба № 61 определя условията, при които пенсионноосигурителните дружества могат да оповестяват информация за номиналната доходност и инвестиционния риск на фондове и подфондове. Информацията може да бъде предоставяна на края на всяко календарно тримесечие за предходни 24-, 36- или 60-месечни периоди, при условие че: 1. доходността е изчислена на годишна база; 2. оповестява се стандартното отклонение на доходността; 3. ако доходността е по-висока от безрисковата, се оповестява и коефициентът на Шарп.
Чл. 12
Чл. 12 от Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. позволява на пенсионноосигурителните дружества да публикуват данни за доходността на фонд за допълнително пенсионно осигуряване за едногодишни периоди, без да оповестяват информация за инвестиционния риск. Тези данни трябва да са официално оповестени от Държавната агенция за осигурителен надзор или Комисията за финансов надзор и да включват описана методика за изчисление на доходността.
Чл. 12а
Чл. 12а от Наредба № 61 предвижда, че пенсионноосигурителните дружества публично оповестяват информация за доходността и инвестиционния риск на фондовете за извършване на плащания. Информацията трябва да включва постигнатата доходност за всяка година от последните пет години, средната годишна доходност и нивото на инвестиционния риск, измервано чрез стандартно отклонение. Оповестяването се извършва до 31 март всяка година. Ако данни за пет години не са налични, се предоставя информация само за наличните години с обяснение за липсата на данни.
Чл. 13
Чл. 13 от Наредба № 61 изисква пенсионноосигурителните дружества да оповестяват информация на своите интернет страници и да я предоставят при поискване от заинтересовани лица. При оповестяване на коефициента на Шарп за периоди след 31.12.2021 г., дружества, които са предоставили информация за периоди преди 1.01.2022 г., трябва да посочат промените в хронологичния ред на данните за безрискова доходност, считано от 1.01.2022 г. Раздел VI от наредбата описва методите за изчисляване на реална доходност за индивидуални партиди на осигурени лица.
Чл. 14
Чл. 14 от Наредба № 61 определя методите за изчисление на постигнатата реална доходност по индивидуалните партиди на осигурените лица в пенсионните фондове. Тази доходност се изчислява по парично-претегления метод, като се използва формулата от приложение № 16. Също така, доходността по аналитичните сметки на лица, получаващи разсрочени плащания, се изчислява по същия метод.
Чл. 15; § 1, § 2; Преходни и Заключителни разпоредби.
Наредба № 61 от 2018 г. определя изискванията към рекламните и писмените информационни материали на пенсионноосигурителните дружества. Всеки материал, който се издава и разпространява от дружествата, трябва да бъде одобрен и подписан от изпълнителните директори и ръководителя на службата за вътрешен контрол, с отбелязана дата на одобрение. Наредбата влиза в сила от 19.11.2018 г. и е приета на основание Кодекса за социално осигуряване. В последствие, в наредбата са направени изменения и допълнения, касаещи публикуването на информация от пенсионноосигурителните дружества и представянето на годишни извлечения.
§1
Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. е издадена на основание на няколко члена от Кодекса за социално осигуряване. Тя е приета с Решение № 922-Н на Комисията за финансов надзор. Наредбата е изменяна с Държавен вестник, бр. 41 от 2019 г. и бр. 55 от 2021 г.
§2
Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружества влиза в сила от 19.11.2018 г. Тези разпоредби са част от измененията и допълненията на наредбата, обнародвани в Държавен вестник, брой 41 от 2019 г.
§12
Годишните извлечения от индивидуалните партиди за 2018 г. трябва да бъдат изготвени по образците, които са били в сила преди влизането в сила на настоящата наредба. Преходните и заключителни разпоредби са част от изменението и допълнението на наредбата, обнародвана в Държавен вестник, брой 82 от 2022 г., и влизат в сила на 14 октомври 2022 г.
§4
Пенсионноосигурителните дружества имат задължение да публикуват информация за третото тримесечие на 2022 г. и да представят справки за собствените и ликвидните средства, както и за аналитичните сметки в определени срокове. Ако информацията е била публикувана или справките подадени преди влизането в сила на наредбата, те трябва да актуализират информацията и справките до 20.10.2022 г.
§7
Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. влиза в сила от датата на обнародването си в "Държавен вестник". В допълнение, има преходни и заключителни разпоредби, свързани с изменения и допълнения на Наредба № 63 от 8.11.2018 г., която касае изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове.
§24
Параграф §24 от Наредба № 61 от 27.09.2018 г. предвижда изменения и допълнения, включително замяна на термина "комисията" с "Комисията". Наредбата определя изискванията към рекламните и информационни материали на пенсионноосигурителните дружества, както и информация относно доброволното пенсионно осигуряване. Включва детайли за осигурителните договори, вноските, правата на осигурените лица и условията за получаване на пенсии и наследствени права. Осигурителите и осигурените лица имат право на информация относно управлението на средствата и инвестиционната политика на пенсионните фондове.
