НАРЕДБА № 56 ОТ 4 ЯНУАРИ 2018 Г. ЗА МИНИМАЛНОТО СЪДЪРЖАНИЕ НА ИНВЕСТИЦИОННИТЕ ПОЛИТИКИ НА ФОНДОВЕТЕ ЗА ДОПЪЛНИТЕЛНО ПЕНСИОННО ОСИГУРЯВАНЕ
Това е резюме на текстовете от нормативния акт, целящо лесно и бързо запознаване на потребителя с нормите в него.
Виж оригиналния текст на документа
Чл. 1
Наредбата определя минималните изисквания за съдържанието на инвестиционните политики, които трябва да спазват фондовете за допълнително задължително и доброволно пенсионно осигуряване. Целта е да се осигури прозрачност и защита на интересите на осигурените лица.
Чл. 2
Инвестиционната политика на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване трябва да включва: обща рамка на инвестиционната дейност, инвестиционни цели на фонда и подфондовете, политика за постигане на тези цели, управление на инвестиционните рискове и условия за преразглеждане на инвестиционната политика.
Чл. 3
Чл. 3 от Наредба № 56 определя основните компоненти на инвестиционната политика на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване. Тези компоненти включват: 1. Процес на вземане на инвестиционни решения и отговорности; 2. Правила за текуща ликвидност; 3. Мерки за предотвратяване на конфликт на интереси; 4. Правила за изпълнение на инвестиционни сделки; 5. Политика при упражняване на права като собственик на финансови инструменти; 6. Показатели за оценка на инвестиционните резултати; 7. Вземане предвид на екологични, социални и управленски фактори; 8. Периодичност и начин на оповестяване на резултатите.
Чл. 4
Чл. 4 от Наредба № 56 определя съдържанието на инвестиционната политика на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване. Тя включва цели за доходността, които зависят от прогнозите за различни класове активи в средносрочен и дългосрочен план. Освен това, се определят цели за риска, вземайки предвид инвестиционния хоризонт, ликвидните нужди и други ограничения. Накрая, се посочват критерии за оценка на постиженията на инвестиционната политика, включващи абсолютни или относителни критерии, пазарни индекси или бенчмаркове.
Чл. 5
Чл. 5 от Наредба № 56 от 4 януари 2018 г. определя съдържанието на инвестиционната политика на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване. Включва обосновка на политиката, стратегическо разпределение на активите, видове инвестиции, специфични изисквания към активите, диверсификация на портфейла, инвестиционни ограничения и специфични стратегии. Регламентира се и политиката за инвестиции в колективни схеми, имоти и репо сделки, както и максималният размер на ликвидните средства.
Чл. 6
Чл. 6 от Наредба № 56 от 4 януари 2018 г. определя, че разделът на инвестиционната политика включва идентификация на инвестиционните рискове, методи за измерване на риска, рисков профил и толерантност към риска, правила за наблюдение и контрол на инвестиционния риск, използване на хеджиращи сделки и действия за избягване на механично доверяване на кредитни рейтинги.
Чл. 7
Наредба № 56 от 4 януари 2018 г. определя минималното съдържание на инвестиционните политики на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване. Член 7 описва основните елементи на инвестиционната политика, включително периодичността и методите за оценка на ефективността, процедурите и критериите за преразглеждане, както и процедурите за въвеждане на промени. Наредбата влиза в сила в деня на обнародването, с различни дати за различните типове фондове. Издадена е на основание Кодекса за социално осигуряване.
§1
Наредбата влиза в сила в деня на обнародването й в "Държавен вестник" за инвестиционните политики на фондовете за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми. За инвестиционните политики на универсалните пенсионни фондове, на професионалните пенсионни фондове и на фондовете за допълнително доброволно пенсионно осигуряване, наредбата влиза в сила от 19.11.2018 г.
§2
Наредба № 56 от 4 януари 2018 г. е издадена на основание членове от Кодекса за социално осигуряване. Тя е приета с Решение № 22-Н на Комисията за финансов надзор. Промените в наредбата са обнародвани в Държавен вестник, брой 70 от 2024 г.
