НАРЕДБА № 44 ОТ 28 ЮЛИ 2022 Г. ЗА УСЛОВИЯТА И РЕДА ЗА ИЗБОР НА НЕЗАВИСИМИ ОЦЕНИТЕЛИ ПО ЧЛ. 55А ОТ ЗАКОНА ЗА ВЪЗСТАНОВЯВАНЕ И ПРЕСТРУКТУРИРАНЕ НА КРЕДИТНИ ИНСТИТУЦИИ И ИНВЕСТИЦИОННИ ПОСРЕДНИЦИ
Това е резюме на текстовете от нормативния акт, целящо лесно и бързо запознаване на потребителя с нормите в него.
Виж оригиналния текст на документа
Чл. 1
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители от Българската народна банка (БНБ) с цел осигуряване на независими оценки за преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. БНБ избира оценители за извършване на оценки на активите и задълженията на субектите, преди и след предприемане на действия по преструктуриране. Решението за избор се взема от Управителния съвет на БНБ.
Чл. 2
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители, които да осигурят независими оценки за целите на преструктурирането на кредитни институции и инвестиционни посредници. Процедурите се основават на принципите на законосъобразност, последователност, равнопоставеност, бързина, пропорционалност, конфиденциалност и публичност. Изборът на оценители се извършва на база обективни критерии, с цел осигуряване на справедливи и реалистични оценки, без да се налага непропорционална административна тежест. Информацията относно оценителите и процедурите е публично достъпна на сайта на БНБ.
Чл. 3
Независим оценител може да бъде физическо или юридическо лице, установено в България или друга държава от ЕС или ЕИП, което притежава необходимата квалификация, знания, опит и ресурси, е структурно независимо от публичните органи и оценявания субект, и няма съществени противоречащи интереси с тях.
Чл. 4
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители, които трябва да отговарят на специфични изисквания за опит, квалификация и ресурси. Независимите оценители, както физически, така и юридически лица, трябва да имат доказан опит и квалификация в оценяването на активи, банковото счетоводство и одита. Физическите лица трябва да притежават висше образование и поне 10 години опит, докато юридическите лица трябва да разполагат с необходимия екип и ресурси за извършване на оценките.
Чл. 5
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. определя условията и реда за избор на независими оценители. Независимият оценител, физическо лице, трябва да не бъде свързано лице със субекта, да няма конфликт на интереси, да не е работил по трудов договор със същия субект през последните две години и да не е извършвал одит или услуги за него през последната една година. Независимият оценител, юридическо лице, трябва да отговаря на същите условия, като членовете на управителния орган също трябва да спазват изискванията. Допълнително, оценителят трябва да прилага вътрешни процедури за предотвратяване на конфликт на интереси.
Чл. 6
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители, като акцентира на ограниченията за физически и юридически лица. Физическите лица не могат да бъдат избирани, ако са осъждани за умишлени престъпления (освен ако са реабилитирани), лишени от право на професионална дейност, свързана с оценяване или банкови прегледи, или ако са били членове на управителен орган на банка в последните две години преди обявяване на несъстоятелност. Юридическите лица също не могат да бъдат избирани, ако членовете на техния управителен орган не отговарят на тези условия.
Чл. 7
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. определя условията и реда за избор на независими оценители, които извършват различни видове оценки в контекста на преструктурирането на кредитни институции и инвестиционни посредници. Оценките включват временни и окончателни оценки, последващи оценки и специфични оценки, свързани с изпълнението на условията за преструктуриране. Независимите оценители трябва да следват законодателството и методологиите за оценка, като предоставят подробни доклади след приключване на оценките.
Чл. 8
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители, които да осигурят оценки за преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. БНБ поддържа списък на независимите оценители, който се съставя след проверка на съответствието на кандидатите с изискванията. Изборът на оценител за конкретна оценка се извършва от този списък, след нова проверка на съответствието с изискванията.
Чл. 9
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. определя условията и реда за избор на независими оценители по чл. 55а от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. Процедурата за включване в списъка на независимите оценители се провежда по решение на Управителния съвет на БНБ, който назначава комисия и одобрява необходимата документация. Документацията включва публична и индивидуална покана за участие, изисквания към кандидатите, списък на удостоверителни документи, образци на заявления, срокове за подаване на заявления и други необходими документи. Процедурата се ръководи от подуправителя, отговарящ за управление "Банково".
Чл. 10
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. определя условията и реда за избор на независими оценители в съответствие с чл. 55а от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. Член 10 предвижда, че публичната покана за участие в процедурата за включване в списъка на независимите оценители се оповестява на интернет страницата на БНБ. Индивидуални покани могат да бъдат изпратени до физически и юридически лица с утвърдена репутация в оценяването на активи или одита на банки, след одобрение от Управителния съвет на БНБ.
Чл. 11
Лицата, желаещи да бъдат включени в списъка на независимите оценители, трябва да подадат заявление по образец, придружено от доказателства за изпълнение на изискванията, установени в съответните членове на наредбата. Документите трябва да са на български език или да бъдат легализирани и преведени, ако са на чужд език. В случай на промени в информацията, заявителят е задължен незабавно да уведоми БНБ.
Чл. 12
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. определя изискванията за удостоверяване на независими оценители, които включват представяне на документи за самоличност, регистрация, квалификация, професионален опит, списъци на сътрудници и декларации за независимост и правоспособност. Заявителите трябва да имат готовност да предоставят допълнителни документи при поискване, като лични данни и търговска информация трябва да бъдат заличени.
Чл. 13
Член 13 от Наредба № 44 определя състава и условията за назначаване на комисия за попълване на списъка на независимите оценители. Комисията включва председател, 4 редовни и 2 резервни членове, които трябва да имат опит в преструктурирането, банковата дейност или надзора. Един от членовете трябва да бъде юрист. Членовете не трябва да имат конфликт на интереси и подписват декларация за това. Решенията се вземат с мнозинство от присъстващите, а заседанията и решенията се протоколират.
Чл. 14
Член 14 от Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. предвижда, че Комисията по чл. 9, ал. 2 проверява заявленията и приложенията им за съответствие с изискванията по чл. 11 и 12. Ако бъдат установени нередовности, председателят на комисията уведомява заявителя и предоставя указания за отстраняването им в срок от седем дни след съобщението.
Чл. 15
Чл. 15 от Наредба № 44 определя процедурата за оценка на заявленията на независимите оценители след изтичане на срока за отстраняване на нередовности. Комисията изготвя доклад, който се представя на подуправителя, който взема решение за включване или отказ на заявителите в списъка. Заповедта за включване или отказ се съобщава на заявителите, които имат право да я оспорят по реда на Административнопроцесуалния кодекс.
Чл. 16
Заповедта, издадена по чл. 15, ал. 2 от Наредба № 44, може да бъде обжалвана от засегнатото лице. Срокът за оспорване е 14 дни, считано от получаването на съобщението за заповедта. Оспорването се извършва по реда на Административнопроцесуалния кодекс.
Чл. 17
Чл. 17 от Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. предвижда, че лицата, които са включени в списъка на независимите оценители, са задължени да подпишат рамков ангажимент. Този ангажимент се отнася до извършването на оценки, свързани с преструктурирането, както и до спазването на изискванията за конфиденциалност.
Чл. 18
Лицата, включени в списъка на независимите оценители, трябва да уведомят БНБ, ако не отговарят на изискванията или ако настъпят промени в идентификационните им данни. Независим оценител може да се заличи от списъка по собствено желание, без това да пречи на бъдещи участия. Промените в списъка се извършват със заповед на подуправителя и могат да бъдат оспорвани.
Чл. 19
Лицата от списъка на независимите оценители, които не отговарят на изискванията по чл. 3, т. 2 или чл. 6, се изключват със заповед на подуправителя, ръководещ управление "Банково". Тази заповед подлежи на съобщаване и може да бъде оспорвана по реда на Административнопроцесуалния кодекс.
Чл. 20
Чл. 20 от Наредба № 44 описва условията за допълване на списъка на независимите оценители. Нови процедури за избор на оценители се провеждат, когато е необходимо, а задължителна нова процедура трябва да се организира, ако броят на оценителите в списъка падне под четири.
Чл. 21
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители, които ще извършват оценки по чл. 55а от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. Чл. 21 указва, че независимите оценители от списъка по чл. 8 ще бъдат оповестявани на интернет страницата на Българската народна банка (БНБ). Глава трета от наредбата се фокусира върху правомощията, свързани с избора на независим оценител.
Чл. 22
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. регламентира условията и реда за избор на независими оценители, необходими за преструктурирането на кредитни институции и инвестиционни посредници. Изборът се извършва по решение на Управителния съвет на БНБ, включва определяне на вида на оценката, прогнозен срок за изпълнение и прогнозна цена. Процедурата се ръководи от подуправителя на управление "Банково" и се подпомага от специализирано звено.
Чл. 23
Наредбата определя процедурата за избор на независими оценители, като въз основа на решение и служебно достъпна информация, звеното извършва проверка на лицата от списък, които не отговарят на определени изисквания. Подуправителят на управление 'Банково' изпраща покана за подаване на предложение за оценка до минимум две лица от списъка, които отговарят на условията. Поканата включва описание на задачата, изходни данни, срок за изпълнение, прогноза за цена, срок и ред за представяне на предложение, както и списък с необходими документи.
Чл. 24
Независимите оценители, получили покана, трябва да представят обвързващо предложение с ценова оферта и документи, удостоверяващи изпълнението на изискванията. Нужно е да се предоставят списъци с договори, декларации за сътрудници и план за действие, описващ организацията на процесите и процедурите за предотвратяване на конфликти на интереси. За юридически лица също се изискват актуални списъци на ръководни лица и експерти, придружени от необходимите документи. Декларациите се подписват от упълномощени представители.
Чл. 25
Чл. 25 от Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. задължава независимите оценители, получили покана за оценка, да уведомят писмено Българската народна банка (БНБ), ако имат обстоятелства, които водят до несъответствие с изискванията за избор на оценители или са налице обстоятелства, посочени в чл. 6. Уведомлението трябва да бъде направено в срока за подаване на предложение.
Чл. 26
Чл. 26 от Наредба № 44 определя условията, при които подуправителят, ръководещ управление "Банково", може да изисква допълнителна информация от независим оценител. Целта е да се изясни подаденото предложение за оценка. Гарантира се равнопоставеност на участниците, като не се допуска предоставяне на информация, която би могла да даде предимство на някои от тях. Допълнителна информация, която променя основните характеристики на предложението, не се взема предвид при избора на независим оценител.
Чл. 27
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. определя условията и реда за избор на независими оценители за преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. Процесът на избор се извършва по точкова система, като оценителите се класират на базата на три основни критерия: квалификация и опит (максимум 45 точки), предложен срок за изготвяне на оценката (максимум 25 точки) и ценова оферта (максимум 30 точки). Ценовите оферти се оценяват по формула, която сравнява стойността на оценяваната оферта с най-ниската получена оферта.
Чл. 28
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители по чл. 55А от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. Звеното оценява и класира предложенията за оценка, съставя протокол и представя документацията на подуправителя, който предлага на Управителния съвет решение за избор на оценител. Решението на Управителния съвет е с незабавно действие и не подлежи на отделно оспорване.
Чл. 29
Наредбата определя, че с независимия оценител, избран от Управителния съвет, се сключва договор. В случай че оценителят не може да сключи или изпълни договора по независещи от него обстоятелства, оценката се възлага на друго лице, класирано по реда на предходната разпоредба.
Чл. 30
Чл. 30 от Наредба № 44 предвижда, че подуправителят, отговарящ за управление "Банково", трябва да уведоми лицата, които са подали предложения за избор на независим оценител, относно резултатите от процедурата. Тази процедура е свързана с преструктурирането на кредитни институции и инвестиционни посредници, определени в чл. 1, ал. 1 от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници (ЗВПКИИП).
Чл. 31
Наредбата определя условията и реда за избор на независими оценители, свързани с оценката на кредитни институции и инвестиционни посредници. Управителният съвет на БНБ може да избира оценители, които не са в списъка, при условие че не отговарят на изискванията за независимост или не желаят да работят. При неотложност, могат да се избират оценители от списъка без спазване на реда. Избраните оценители сключват договор, а решенията на Управителния съвет не подлежат на оспорване. Допълнителни разпоредби уточняват термини и определения, свързани с одит, конфликт на интереси и мерки за управление на кризи. Наредбата е приета на основание закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници.
§1
Наредба № 44 определя условията и реда за избор на независими оценители по чл. 55а от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. В параграф §1 се дават определения на ключови термини като "задължителен одит", "конфликт на интереси", "свързани лица" и др. Определенията уточняват понятието за независим финансов одит, защитни механизми, частни интереси, мерки за управление на кризи и цели на преструктурирането, свързани с оценките, извършвани от независими оценители.
§2
Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. е издадена на основание чл. 55а от Закона за възстановяване и преструктуриране на кредитни институции и инвестиционни посредници. Приета е с Решение № 270 на Управителния съвет на Българската народна банка.
§3
Параграф §3 от Преходните и Заключителни разпоредби на Наредба № 44 от 28 юли 2022 г. предвижда, че първата процедура по чл. 9 трябва да бъде обявена в срок не по-късно от 12 месеца след влизането в сила на наредбата.
